Solução · fiscal e tributário
Revisão Tributária do Cadastro
Conferimos o cadastro de produtos da sua empresa, item a item, contra a legislação e contra as notas que você emite. Você recebe o que está errado e como corrigir.
Para qualquer empresa que vende produtos: supermercados, lojas, distribuidoras e indústrias. Inclui o preparo do cadastro para o IBS e a CBS.
Como chega o relatório
Cada produto, campo a campo.
Para cada item: como está hoje no seu sistema, como deve ficar e por quê, com a base legal. Em vermelho o que está errado, em verde o certo.
| Campo | Hoje no seu sistema | Como deve ficar | Por quê |
|---|---|---|---|
| NCMClassificação fiscal | 1212.99.90 | 1905.90.90Pão francês | TIPI, posição 19.05: pão assado. Hoje está como produto vegetal da posição 12.12. |
| CEST | 01.999.00 | 17.062.03Pão francês até 200 g | Convênio ICMS 142/2018. |
| ICMSCST · CFOP | 60 · 5405 | 60 · 5405Já cobrado antes (ST) | RICMS/MT, Anexo X. Este campo já está certo. |
| PIS/CofinsCST | em branco | 06Alíquota zero | Lei 10.925/2004, art. 1º: pão comum. Não é produto monofásico. |
| ReformaCST · cClassTrib | em branco | 200 · 200003Cesta básica: sem IBS e CBS | LC 214/2025, Anexo I: pão francês comum. |
Exemplo no formato real do relatório, sem dados de cliente. A classificação de cada item é confirmada na revisão, com a descrição e o uso real do produto.
01 — Contexto
Quando o cadastro paga a conta.
Normalmente não é descuido. O cadastro nasce no sistema de vendas e ninguém volta a conferir.
O cadastro veio de fora
NCM copiado do fornecedor ou da implantação do sistema: pão como produto vegetal, cerveja como bebida destilada.
Imposto a mais ou a menos
Item marcado como isento ou monofásico sem ser, ou tributado quando tem alíquota zero. Um vira custo, o outro vira autuação.
A reforma pede mais campos
IBS e CBS por item, com CST e classificação, em cada nota emitida.
02 — O que a revisão confere
Cinco campos por produto, mais as notas.
O escopo exato é definido no diagnóstico e registrado na proposta.
Classificação (NCM)
O código que define quase toda a tributação do produto, conferido com a TIPI e com a descrição.
CEST
O código da substituição tributária, pelo Convênio ICMS 142/2018, mesmo quando o item não tem ST.
ICMS · CST e CFOP
Substituição, isenção, base reduzida ou tributação integral, pelas regras de Mato Grosso.
PIS e Cofins · CST
Monofásico, alíquota zero ou tributado, para Simples, Presumido e Real.
Reforma · CST e cClassTrib
Cesta básica, reduções de 60% ou tributação integral do IBS e da CBS, pela LC 214/2025.
Notas emitidas
Os XML de NF-e e NFC-e conferidos contra o cadastro, cobrindo todos os itens vendidos no período.
03 — Como trabalhamos
Do arquivo do cadastro à correção.
Você não precisa parar a operação: a revisão trabalha sobre o que o seu sistema já exporta.
Recebemos
O cadastro de produtos e os XML das notas de um período.
Conferimos tudo
Cada item vendido, contra a legislação federal, a de Mato Grosso e a reforma.
Detalhamos os graves
Os produtos com mais notas e erros mais graves, campo a campo, com a base legal.
Entregamos
Relatório em PDF e planilha completa, prontos para corrigir no seu sistema.
Avaliamos
Se houve pagamento a mais, o que pode ser recuperado e como.
04 — Para quem
Qualquer empresa que vende produtos.
Quanto mais itens e mais notas, maior a chance de o cadastro ter herdado um erro.
Supermercados
Milhares de itens, cesta básica, monofásicos e substituição tributária no mesmo cadastro.
Lojas e varejo
Materiais de construção, autopeças, farmácias, conveniência.
Distribuidoras
Venda para outras empresas e para outros estados, onde a substituição pesa.
Indústrias
Classificação do que é produzido e dos insumos, base de todo o resto da cadeia.
05 — Situações relacionadas
Momentos em que esta área costuma entrar.
Cada momento reúne as áreas necessárias — esta é uma delas.
06 — Perguntas frequentes
O que perguntam antes da revisão.
Outra dúvida? Fale com o escritório pelo WhatsApp, segunda a sexta · 08h às 11h e 13h às 17h.
Falar no WhatsAppA revisão garante economia?
Não há garantia. A revisão mostra o que está certo e o que está errado no cadastro. Quando há imposto pago a mais, a economia vem da correção, e a recuperação do passado é avaliada caso a caso.
O que eu recebo?
Um relatório em PDF com o resumo da conferência, a prévia dos produtos mais vendidos e o detalhe campo a campo dos produtos mais graves, com a base legal. Junto vai uma planilha com todos os produtos e o valor certo de cada campo.
O que vocês precisam receber?
O cadastro de produtos exportado do seu sistema de vendas e os arquivos XML das notas emitidas em um período. Se o sistema não exporta em planilha, combinamos o formato na primeira conversa.
Meu sistema de vendas aceita as correções?
As correções são feitas no cadastro do seu próprio sistema. A planilha traz, para cada produto, o valor certo de cada campo, o que ajuda quem cuida do sistema a corrigir item a item ou em lote, quando o sistema permite.
O que muda com o IBS e a CBS?
Cada produto passa a precisar de CST e classificação tributária (cClassTrib) do IBS e da CBS nas notas. Para as empresas fora do Simples a exigência começou nas NF-e em 3/8/2026; para o Simples Nacional, começa em 1/1/2027. A revisão já deixa esses campos definidos.
Dá para recuperar o que foi pago a mais?
Pode dar, conforme o imposto, o regime da empresa e o prazo legal. Isso é avaliado caso a caso depois da revisão, e a decisão de pedir a recuperação é sua.
Seu cadastro está certo?
Uma conversa para entender o tamanho do cadastro e dizer, com franqueza, o que a revisão pode encontrar.